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第一部分：柳州职业技术学院 概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州职业技术学院2021年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州职业技术学院2021年度单位决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

‎第一部分：柳州职业技术学院概况

一、主要职能

柳州职业技术学院是一所全日制综合性高等职业院校，是全国100所国家示范性高职院校之一、国家优质专科高等职业院校、国家“双高计划”建设单位，是全国职业院校教学管理50强、全国职业院校学生管理50强、全国高等职业院校教学资源50强、全国高职院校创新创业示范校50强院校。是第一批国家高技能人才培养（机电项目）培训基地，中国模具工业协会模具人才培训基地，广西贫困村劳动力转移就业培训基地，广西中职学校师资培训基地，柳州市中小学教师、中小学校长培训基地，广西社会培训评价组织职业技能等级认定机构试点单位，面向社会开展中级工、高级工以及技师、高级技师资格认定26个工种。年开展技术技能培训与职业技能等级认定超过3万人次。同时，积极为企业提供“订单式”人才培养、技术研发等服务。

二、单位机构设置情况

纳入2021年度单位决算汇编范围独立核算单位共1个：柳州职业技术学院。

第二部分：柳州职业技术学院 2021年单位决算报表

(此部分另附表格，详见附件3：柳州职业技术学院2021年度单位决算公开表)

第三部分：柳州职业技术学院2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入68,594.61万元，其中本年收入60,598.11万元, 较2020年度决算数增加17,887.48万元，增长41.88 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入23,450.26万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加4,951.29万元，增长26.77%，主要原因是：按照有关规定，市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支，即财政拨款收入自2021年起采用以支定收原则，支出增加故收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入17,292.71万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加4,292.71万元，增长33.02%，主要原因是：本年获得1.7亿政府债券，较2020年增加3,000万。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本年度无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入18,655.17万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加8,440.53万元，增长82.63%，主要原因是：本年度非税资金支出增大，根据以支定收原则，事业收入增加。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：本年度无经营收入。

6.其他收入56.12万元，为单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少26.21万元，下降-31.83 %，主要原因是：论文版面费等其他收入减少。

7.使用非财政拨款结余4,107.14万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加4,107.14万元，增长100%，主要原因是：2020年度未使用非财政拨款结余，2021年度学校双高建设攻坚年度，项目支付比较集中。

8.年初结转和结余3,889.35万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少74.32万元，下降2%，主要原因是：资金使用率的提高，使得2020年末结转至2021年的资金减少。

（二）本单位2021年度总支出68,594.61万元，其中本年支出68,594.61万元, 较2020年度决算数增加26,790.87万元，增长64.09%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）50,429.01万元：主要用于学校新校区基础建设、新校区配套教学设施购买及学校运转。较2020年度决算数增加21,662.02万元，增长43 %，主要原因是：学生人数增多，新校区二期工程建设开工，支出增加。

2.科学技术支出2.87万元，主要用为科研课题的开支。

3.文化旅游体育与传媒支出10万元，主要为部校共建马院项目的支出。

4.社会保障和就业支出664.80万元，主要为单位养老保险及职业年金。

5.卫生健康支出177.41万元，主要用于单位医疗保险。

6.其他支出17,292.71万元，较2020年度决算数增加4,292.71万元，主要用于学校新校区基础建设。

7.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数减少981.21万元，主要原因是：本年无结余分配。

8.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少3,889.35万，主要原因是：本年度无年末结转和结余0万元。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支27,339.61万元，较2020年度决算数增加8,766.32万元，增长32%。其中：基本支出10,348.56万元，项目支出16,991.05万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为27,339.61万元，支出决算为27,339.61万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）高等教育（项）年初预算为4,361.61万元，支出决算为4,367.92万元，完成年初预算的100.14%，决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度财政拨款结转资金解决。

（二） 教育支出（类）普通教育（款）高等职业教育（项）年初预算为15,704.71万元，支出决算为18,888.01万元，完成年初预算的120.27%,决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度财政拨款结转资金解决。

（三）教育支出（类）普通教育（款）其它职业教育（项）年初预算为2514.4万元，支出决算为3171.26万元，完成年初预算的126.12%,决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度财政拨款结转资金解决。

（四）教育支出（类）普通教育（款）其他教育支出（项）年初预算为0万元，支出决算为30.02万元，决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度财政拨款结转资金解决。

（五）教育支出（类）普通教育（款）教师进修（项）年初预算为9.52万元，支出决算为9.52万元，完成年初预算的100%。

（六）科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）年初预算为0万元，支出决算为1.94万元，决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度财政拨款结转资金解决。

（七）文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）年初预算为0万元，支出决算为10万元，决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度财政拨款结转资金解决。

（八）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）年初预算为74.95万元，支出决算为74.95万元，完成年初预算的100%。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 545.66万元，支出决算为545.66万元，完成年初预算的100%。

（十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为44.19万元，支出决算为44.19万元，完成年初预算的100%。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  行政单位医疗（项）年初预算为2.4万元，支出决算为2.4万元，完成年初预算的100%。

（十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）  事业单位医疗（项）年初预算为175.01万元，支出决算为175.01 万元，完成年初预算的100%。

（十三）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为17.8万元，支出决算为17.8万元，完成年初预算的100%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出10,348.56万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出8,774.46万元，完成年初预算的100%。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出1,232.61万元，完成年初预算的100%。主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

（三）对个人和家庭的补助支出341.49万元，完成年初预算的100%。离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度政府性基金支出17,292.71万元，较2020年度决算数增加4,292.71万元，增长33.02%。其中：基本0万元，项目支出17,292.71万元。

本单位2021年度政府性基金支出年初预算为17,292.71万元，支出决算为17,292.71万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出。年初预算为17,292.71万元，支出决算为17,292.71万元，完成年初预算的100%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州职业技术学院2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度无一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位为事业单位，无机关运行经费支出

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额9,763.78万元，其中：政府采购货物支出6,280.75万元、政府采购工程支出0 万元、政府采购服务支出3,483.03万元。授予中小企业合同金额6,567.69万元，占政府采购支出总额的67.27%，其中：授予小微企业合同金额5,885.00万元，占政府采购支出总额的60.27%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆5辆，其中：公务用车5辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0  辆，；单价50万元 以上通用设备29台（套），单价100 万元以上专用设备16台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

2021年年初单位预算安排资金9,045.88万元，预算追加调整1,220.87万元，2021年实际安排预算资金10,266.75万元，预算支出10,232.86万元，预算资金执行率99.67%。根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。

2021年总体目标是提高高职专科人才培养质量、加快推进国际化办学步伐、实施现代化管理行动，健全管理服务体制机制、实施卓越化行动计划，主动服务区域经济发展，2021年达成预期目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件1：2021年度市本级预算部门（单位）整体支出绩效自评表（柳州职业技术学院）.xls

附件2：柳州市本级预算支出绩效自评报告（柳州职业技术学院）.doc

附件3：柳州市本级2021年度部门决算公开表.xls